Xét xử vụ trục lợi hoàn thuế "khủng" tại Ninh Bình

Các bị cáo bị đưa ra xét xử gồm: Nguyễn Đức Hậu (SN 1978, Giám đốc Công ty TNHH MTV thương mại Linh Nhung), Bùi Thị Kim Nhung (SN 1977, Giám đốc Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình) và Bá Thị Hiền (SN 1988, kế toán Công ty TNHH MTV thương mại Linh Nhung).

Theo nội dung vụ án, tháng 11/2012, Nguyễn Đức Hậu đứng tên thành lập Công ty TNHH MTV thương mại Linh Nhung (viết tắt là Công ty Linh Nhung, có địa chỉ tại số nhà 104, đường Lương Văn Tụy, phố Nhật Tân, phường Tân Thành, TP. Ninh Bình, tỉnh Ninh Bình).

Để tìm kiếm cơ hội xuất khẩu mặt hàng dăm gỗ sang thị trường nước ngoài, ngày 9/4/20, Nguyễn Đức Hậu cùng ông Lang Văn In là Giám đốc Công ty TNHH thương mại tổng hợp Văn Lang góp vốn thành lập Công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình (viết tắt là Công ty Nam Phương, địa chỉ kinh doanh cùng trụ sở Công ty Linh Nhung).

Hậu lấy tên vợ là Bùi Thị Kim Nhung đứng tên làm Giám đốc. Tuy nhiên trên thực tế, mọi hoạt động của Công ty Nam Phương đều do Nguyễn Đức Hậu quản lý điều hành. Quá trình hoạt động, Hậu thuê Bá Thị Hiền làm kế toán thuế.

Tài liệu điều tra xác định, từ năm 2016 đến năm 2020, Nguyễn Đức Hậu đã chỉ đạo Bá Thị Hiền xuất khống 91 hóa đơn GTGT của Công ty Linh Nhung cho Công ty Nam Phương với giá trị hàng hóa trước thuế là hơn 462 tỷ đồng, thuế GTGT 10% là hơn 46 tỷ đồng, tổng giá trị thanh toán là hơn 508 tỷ đồng, nhằm hợp lý hóa số lượng dăm gỗ đã mua của các hộ dân.

Thực tế trong giai đoạn này, giữa Công ty Linh Nhung và Công ty Nam Phương không phát sinh giao dịch mua bán hàng hóa.

Kết quả xác minh tại Cục Thuế tỉnh Ninh Bình xác định, từ quý II/2016 đến tháng 12/2020, Công ty Nam Phương đã kê khai, đề nghị Cục Thuế tỉnh Ninh Bình hoàn thuế 31 lần đối với mặt hàng dăm gỗ xuất khẩu và được Cục Thuế tỉnh ra quyết định hoàn thuế với tổng số tiền là hơn 76 tỷ đồng. Trong đó, Công ty Nam Phương đã kê khai 91 hóa đơn GTGT “khống” mặt hàng dăm gỗ, với số tiền đề nghị hoàn thuế là hơn 46 tỷ đồng.

Với hành vi phạm tội trên, các bị cáo Nguyễn Đức Hậu, Bùi Thị Kim Nhung và Bá Thị Hiền bị truy tố tội “Trốn thuế” theo quy định tại khoản 3, 4 Điều 200 BLHS.

Căn cứ các tài liệu, chứng cứ có trong hồ sơ vụ án, kết quả tranh tụng, thẩm vấn công khai tại phiên tòa, HĐXX đã tuyên phạt bị cáo Nguyễn Đức Hậu 18 tháng tù, phạt bổ sung bị cáo số tiền 30 triệu đồng sung ngân sách nhà nước; bị cáo Bá Thị Hiền 12 tháng tù. Bị cáo Bùi Thị Kim Nhung bị xử phạt số tiền 1,6 tỷ đồng sung ngân sách nhà nước.

Đồng thời, các bị cáo Nguyễn Đức Hậu, Bùi Thị Kim Nhung và Bá Thị Hiền phải liên đới chịu trách nhiệm nộp lại toàn bộ số tiền 45,78 tỷ đồng để sung ngân sách nhà nước.

Trong vụ án này, do chưa phát hiện dấu hiệu thông đồng hoặc chi tiền lợi ích vật chất của Công ty Nam Phương cho các cán bộ Cục Thuế tỉnh Ninh Bình, do đó không đủ căn cứ để xử lý hình sự đối với các cán bộ Cục Thuế tỉnh Ninh Bình.